Передача наличных денег и иных ценностей в банке оформляется специальными банковскими кассовыми документами, утверждёнными Банком России. Эти документы применяются при перемещении ценностей между кассами, подразделениями кредитной организации, а также при инкассации.
Когда используется передача ценностей
Передача ценностей оформляется в ситуациях, когда наличные деньги или иные ценности перемещаются не в рамках расчётов с клиентом, а внутри банковской системы или с участием инкассации.
- передача наличных между кассами или подразделениями банка;
- перемещение ценностей при инкассации;
- сдача и приём ценностей между ответственными лицами;
- передача наличных в рамках операционного дня банка.
Какие документы используются при передаче ценностей
Для оформления передачи наличных денег и ценностей применяются следующие банковские кассовые документы:
- Препроводительная ведомость к сумке (форма 0402300) — используется при передаче наличных денег и ценностей в сумках, в том числе при инкассации;
- Ордер по передаче ценностей (форма 0402102) — применяется для оформления передачи ценностей между ответственными лицами и подразделениями банка.
Чем передача ценностей отличается от выдачи наличных
Передача ценностей не является выдачей наличных клиенту и не оформляется расходным кассовым ордером. Эти операции относятся к внутреннему движению ценностей в банке и требуют применения специализированных банковских форм.
Кто оформляет и подписывает документы при передаче ценностей
Оформление и подписание документов при передаче ценностей осуществляется уполномоченными сотрудниками банка в соответствии с внутренними правилами кредитной организации.
Если операция не относится к передаче ценностей
Если операция связана с приёмом или выдачей наличных клиенту либо с внесением наличных через банк, применяются иные банковские кассовые документы.