Документы необходимые для заполнения и подачи формы 3-НДФЛ

Документы необходимые для заполнения и подачи формы 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ заполняется на основании перечня документов, который может меняться в зависимости от источника получения дохода физическим лицом.

В этот перечень входят:

  • данные паспорта, а также ИНН (при его наличии) в абсолютно всех случаях заполнения декларации;
  • справка по форме 2-НДФЛ со всех мест работы, где был получен доход;
  • договора, на основании которых был получен доход, документы, подтверждающие поступление средств согласно этим договорам, соответствующие акты к договорам;
  • всевозможные иные документы, подтверждающие факты получения доходов;
  • документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение налогового вычета.

Перечень документов, необходимых для получения различных видов вычетов стоит рассмотреть более детально. Для получения любого вида налогового вычета необходимо предоставить паспорт, ИНН, справку с места работы по форме 2-НДФЛ о суммах начисленных доходов и удержанных налогов в отчетном периоде, а также реквизиты банковского счета, на который будет перечислена сумма налогового вычета. Для получения имущественного налогового вычета на недвижимое имущество (дом или квартиру), необходимо предоставить следующие документы:

  • подтверждающие право собственности на недвижимое имущество;
  • отображающие фактические расходы на строительство или приобретение этого имущества;
  • в случае если недвижимое имущество было приобретено в кредит – кредитный договор и справка из банка о выплаченных процентах по нему.

Для получения налогового вычета при оплате обучения налогоплательщика или его детей предоставляются:

  • договор с учебным заведением;
  • документ, подтверждающий статус учебного заведения (копия лицензии, например);
  • документы, свидетельствующие о факте оплаты обучения;
  • копия свидетельства о рождении ребенка.

Для оформления социального налогового вычета при оплате лечения налогоплательщика или его супруга/супруги, родителей и/или несовершеннолетних детей в медицинских учреждениях РФ предоставляются:

  • договор с медицинским учреждением;
  • копия лицензии медицинского учреждения;
  • документы, подтверждающие факт оплаты медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие родственные отношения между лечащимся и спонсором (копия свидетельства о рождении, браке).

Для оформления социального налогового вычета при оплате пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, а также страховых взносов по договору добровольного пенсионного страхования, необходимы следующие документы:

  • договор негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
  • справка о сумме, уплаченной в качестве страховых взносов в отчетном году.

Чтобы оформить имущественный налоговый вычет от продажи имущества, которое находилось в собственности налогоплательщика менее трех лет, ему необходимо предоставить документы, подтверждающие факт продажи имущества (договор купли-продажи, справка-счет, договор купли-продажи ценных бумаг и т.п.).